有価証券報告書-第100期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
2 組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、有価証券関係に係る(注)2に記載している。
当連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
2 組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、有価証券関係に係る(注)2に記載している。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
当連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
当連結会計年度(平成27年3月31日現在)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買 建 | |||||
米ドル | 818 | 510 | 215 | 215 | |
合 計 | 818 | 510 | 215 | 215 |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
2 組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、有価証券関係に係る(注)2に記載している。
当連結会計年度(平成27年3月31日現在)
区分 | 種類 | 契約額等(百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買 建 | |||||
米ドル | 370 | ― | 138 | 138 | |
合 計 | 370 | ― | 138 | 138 |
(注) 1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
2 組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、有価証券関係に係る(注)2に記載している。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売 建 | |||||
米ドル | 734 | ― | 3 | ||
為替予約取引 | 買掛金及び未払費用 | ||||
買 建 | |||||
米ドル | 2,886 | ― | 37 | ||
為替予約等の原則的処理方法 | 為替予約取引 | 未収入金 | |||
売 建 | |||||
ユーロ | 1,023 | ― | 15 | ||
英ポンド | 517 | ― | 1 | ||
為替予約取引 | 買掛金及び未払費用 | ||||
買 建 | |||||
米ドル | 16,691 | 705 | 98 | ||
円 | 6 | ― | 0 | ||
ユーロ | 304 | ― | △4 | ||
タイバーツ | 1,049 | ― | △19 | ||
合 計 | 23,214 | 705 | 132 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
当連結会計年度(平成27年3月31日現在)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売 建 | |||||
米ドル | 900 | ― | 1 | ||
ユーロ | 48 | ― | 2 | ||
為替予約取引 | 買掛金及び未払費用 | ||||
買 建 | |||||
米ドル | 2,346 | ― | 72 | ||
為替予約等の原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金及び未収入金 | |||
売 建 | |||||
米ドル | 579 | ― | △5 | ||
円 | 304 | ― | 2 | ||
ユーロ | 366 | ― | 20 | ||
英ポンド | 486 | ― | △6 | ||
為替予約取引 | 買掛金及び未払費用 | ||||
買 建 | |||||
米ドル | 13,876 | 710 | 814 | ||
円 | 26 | ― | △0 | ||
ユーロ | 1 | ― | 0 | ||
タイバーツ | 865 | ― | △6 | ||
カナダドル | 120 | ― | 0 | ||
合 計 | 19,923 | 710 | 895 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 21,500 | 18,500 | △218 | |
金利スワップの原則処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 3,161 | 3,161 | △8 | |
合 計 | 24,661 | 21,661 | △227 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
当連結会計年度(平成27年3月31日現在)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価(百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 19,500 | 13,000 | △164 | |
合 計 | 19,500 | 13,000 | △164 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定している。