有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
関係会社株式評価損 | 26,838百万円 | 30,400百万円 | |
退職給付引当金 | 3,977 | 4,193 | |
貸倒引当金繰入超過額 | 8,605 | 3,927 | |
関係会社支援損失引当金 | 1,939 | 3,423 | |
退職給付信託運用収益・組入額 | 1,357 | 1,492 | |
減損損失 | 1,173 | 1,047 | |
投資有価証券評価損 | 582 | 582 | |
賞与引当金 | 452 | 523 | |
事業再編損失引当金 | 411 | 306 | |
未払事業税 | 513 | - | |
その他 | 1,451 | 2,320 | |
繰延税金資産合計 | 47,298 | 48,213 | |
評価性引当額 | △36,989 | △36,866 | |
繰延税金資産合計 | 10,309 | 11,347 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △13,174 | △16,984 | |
海外投資損失積立金 | △4,973 | △4,267 | |
探鉱積立金 | △1,629 | △1,962 | |
圧縮記帳積立金 | △1,772 | △1,707 | |
退職給付信託設定益 | △447 | △447 | |
その他 | △415 | △241 | |
繰延税金負債合計 | △22,410 | △25,608 | |
繰延税金資産(負債)の純額 | △12,101 | △14,261 |
(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
流動資産-繰延税金資産 | 1,443百万円 | 979百万円 | |
固定負債-繰延税金負債 | 13,544 | 15,240 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.9% | 30.9% | |
(調整) | |||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.8 | 0.3 | |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △45.1 | △13.9 | |
評価性引当額の増減 | 125.9 | △0.6 | |
税額控除 | △8.2 | △1.7 | |
その他 | △3.3 | △0.5 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 102.0 | 14.5 |