有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めています。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めています。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,117 | ― | △64 | △64 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,394 | ― | △81 | △81 |
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 6,518 | ― | △87 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 4,719 | ― | 99 | ||
ユーロ | 22 | ― | 0 | ||
豪ドル | 53 | ― | 4 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 200 | ― | (注2) |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めています。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 41,819 | 16,530 | △2,371 | ||
ユーロ | 1,374 | 19 | △47 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 4,773 | ― | 153 | ||
ユーロ | 7 | ― | 0 | ||
豪ドル | 486 | ― | 46 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 128 | ― | (注2) |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めています。
(2) 商品関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金属先渡取引 | 原料・製品等 | |||
売建 | |||||
亜鉛 | 15,206 | 2,970 | △410 | ||
鉛 | 263 | ― | 2 | ||
買建 | |||||
亜鉛 | 6,880 | 92 | 31 | ||
鉛 | 1,644 | ― | 44 | ||
銅 | 1,644 | ― | 684 | ||
燃料先渡取引 | |||||
買建 | |||||
原料炭 | 1,128 | ― | △125 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金属先渡取引 | 原料・製品等 | |||
売建 | |||||
亜鉛 | 21,257 | 6,304 | △6,205 | ||
鉛 | 1,825 | ― | △50 | ||
銅 | 156 | ― | 12 | ||
買建 | |||||
亜鉛 | 7,860 | ― | 458 | ||
鉛 | 2,139 | ― | 192 | ||
銅 | 144 | ― | ― |