有価証券報告書-第116期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
(2)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 1 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 1 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約金額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 19,791 | - | 469 | 469 | |
タイバーツ | 1,794 | - | 22 | 22 | |
合計 | - | - | - | 492 |
(注) 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約金額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 15,891 | - | △229 | △229 | |
タイバーツ | 1,606 | - | △35 | △35 | |
合計 | - | - | - | △265 |
(注) 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
(2)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の 取引 | 非鉄金属先渡取引 | ||||
売建 | |||||
金 | 1,084 | - | 9 | 9 | |
銀 | 1,992 | - | 84 | 84 | |
亜鉛 | 1,025 | - | 8 | 8 | |
銅 | 2,662 | - | 116 | 116 | |
ニッケル | 42 | - | 0 | 0 | |
合計 | - | - | - | 221 |
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の 取引 | 非鉄金属先渡取引 | ||||
売建 | |||||
金 | 1,387 | - | 5 | 5 | |
銀 | 1,821 | - | 22 | 22 | |
亜鉛 | 1,057 | - | △174 | △174 | |
銅 | 2,039 | - | △100 | △100 | |
鉛 | 0 | - | △0 | △0 | |
ニッケル | 120 | - | △9 | △9 | |
買建 | |||||
銀 | 31 | - | △1 | △1 | |
ニッケル | 8 | - | 1 | 1 | |
合計 | - | - | - | △256 |
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 17,463 | - | 383 | ||
タイバーツ | 404 | - | △8 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 2,399 | - | (注2) | ||
タイバーツ | 1,026 | - | (注2) | ||
合計 | - | - | - |
(注) 1 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 11,323 | - | △246 | ||
タイバーツ | 604 | - | △4 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 2,558 | - | (注2) | ||
タイバーツ | 828 | - | (注2) | ||
合計 | - | - | - |
(注) 1 時価は先物為替相場等における連結会計年度末現在の為替相場を元に算出しています。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
支払固定・受取変動 | 5,672 | 4,835 | (注) | ||
合計 | - | - | - |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
支払固定・受取変動 | 2,670 | 2,212 | (注) | ||
合計 | - | - | - |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 非鉄金属先渡取引 | ||||
売建 | |||||
金 | 3,628 | - | 30 | ||
銀 | 4,352 | - | 211 | ||
亜鉛 | 12,575 | - | 270 | ||
銅 | たな卸資産 | 10,875 | - | 524 | |
鉛 | 120 | - | 0 | ||
買建 | |||||
銀 | 761 | - | △24 | ||
亜鉛 | 1,251 | 9 | △18 | ||
銅 | 1,156 | - | △37 | ||
合計 | - | - | - |
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。
当連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 非鉄金属先渡取引 | ||||
売建 | |||||
金 | 4,772 | - | △39 | ||
銀 | 4,320 | - | 66 | ||
亜鉛 | 17,695 | - | △2,758 | ||
銅 | たな卸資産 | 14,116 | - | △1,186 | |
鉛 | 131 | - | 0 | ||
買建 | |||||
銀 | 302 | - | 5 | ||
亜鉛 | 1,241 | 6 | 120 | ||
銅 | 71 | - | 0 | ||
合計 | - | - | - |
(注) 時価は商品先物市場等における連結会計年度末現在の先物相場を元に算出しています。