有価証券報告書-第148期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

【提出】
2015/06/26 14:00
【資料】
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【項目】
126項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
1.通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
売建
米ドル売掛金79-△1
ユーロ売掛金102-0
米ドル買掛金11,394-△83
為替予約等の振当処理為替予約取引
売建
米ドル売掛金259-(※)
ユーロ売掛金458-(※)
買建
米ドル買掛金3,326-(※)

(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(※)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金または買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金または当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
売建
米ドル売掛金0-△0
ユーロ売掛金74-4
米ドル買掛金5,277-△56
為替予約等の振当処理為替予約取引
売建
米ドル売掛金436-(※)
ユーロ売掛金344-(※)
買建
米ドル買掛金6,267-(※)

(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(※)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金または買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金または当該買掛金の時価に含めて記載しております。
2.金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
受取変動・支払固定長期借入金29,50522,216(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
受取変動・支払固定長期借入金32,23626,303(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
3.商品関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法商品先渡取引
売建
原材料5,951-128
買建
銅(※)原材料---

(注)時価の算定方法 契約を締結している商社等から提示された価格によっております。
(※)買建取引につきましては、将来の受渡時点における銅相場に依存するため、期末日における契約額等及び時価はなく、当該項目は記載しておりません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法商品先渡取引
売建
原材料3,024-△251
買建
銅(※)原材料---

(注)時価の算定方法 契約を締結している商社等から提示された価格によっております。
(※)買建取引につきましては、将来の受渡時点における銅相場に依存するため、期末日における契約額等及び時価はなく、当該項目は記載しておりません。