有価証券報告書-第112期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
重要性が乏しいため,記載を省略している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格に基づき算定している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格に基づき算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは,ヘッジ対象とされている長期借入金・プロジェクトファイナンス
借入金と一体として処理されているため,その時価は,当該長期借入金・プロジェクトファイナンス借入
金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは,ヘッジ対象とされている長期借入金・プロジェクトファイナンス
借入金と一体として処理されているため,その時価は,当該長期借入金・プロジェクトファイナンス借入
金の時価に含めて記載している。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
重要性が乏しいため,記載を省略している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 144 | 33 | 19 |
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格に基づき算定している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル ザンビア・クワチャ | 外貨建予定取引 | 630 227 | - - | 15 △43 |
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格に基づき算定している。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金・ プロジェクト ファイナンス借入金 | 16,883 | 16,543 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは,ヘッジ対象とされている長期借入金・プロジェクトファイナンス
借入金と一体として処理されているため,その時価は,当該長期借入金・プロジェクトファイナンス借入
金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金・ プロジェクト ファイナンス借入金 | 12,085 | 10,495 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは,ヘッジ対象とされている長期借入金・プロジェクトファイナンス
借入金と一体として処理されているため,その時価は,当該長期借入金・プロジェクトファイナンス借入
金の時価に含めて記載している。