有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(*1)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(*2)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理
されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法(*1) | 為替予約 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
円 | 1,440 | - | 46 | ||
買建 | 未払費用 | ||||
米ドル | 88 | - | △0 | ||
ユーロ | 9 | - | △0 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法(*1) | 為替予約 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
円 | 1,495 | - | △85 |
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法(*1) | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 480 | 376 | △8 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引 の種類等 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法(*1) | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 376 | 272 | △4 |
(*1)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(*2)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理
されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。