有価証券報告書-第76期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場または取引金融機関から提示された価格等によって算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物為替相場または取引金融機関から提示された価格等によって算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)1. 時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1. 時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 10,554 | - | △181 | |
加ドル | 357 | - | 4 | ||
中国元 | 16 | - | △2 | ||
英ポンド | 1,948 | - | 17 | ||
ユーロ | 1,874 | - | 41 | ||
豪ドル | 211 | - | 19 | ||
小計 | 14,962 | - | △100 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
円 | 売掛金 | 2,449 | - | 172 | |
買建 | |||||
米ドル | 12,135 | - | 677 | ||
タイバーツ | 買掛金 | 763 | - | 55 | |
ユーロ | 17 | - | 0 | ||
小計 | 15,366 | - | 904 | ||
原則的 処理方法 | 通貨オプション取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 169 | - | △18 | |
小計 | 169 | - | △18 | ||
合計 | 30,498 | - | 785 |
(注) 時価の算定方法
先物為替相場または取引金融機関から提示された価格等によって算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 11,146 | - | 215 | |
加ドル | 589 | - | 30 | ||
中国元 | 45 | - | 1 | ||
英ポンド | 1,684 | - | 85 | ||
ユーロ | 2,568 | - | 61 | ||
豪ドル | 673 | - | 20 | ||
小計 | 16,708 | - | 413 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
円 | 売掛金 | 1,951 | - | △7 | |
買建 | |||||
米ドル | 10,868 | - | △478 | ||
タイバーツ | 買掛金 | 657 | - | △30 | |
ユーロ | 45 | - | △1 | ||
小計 | 13,522 | - | △518 | ||
原則的 処理方法 | 通貨オプション取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | - | - | - | |
小計 | - | - | - | ||
合計 | 30,231 | - | △104 |
(注) 時価の算定方法
先物為替相場または取引金融機関から提示された価格等によって算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) (注)1 |
原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・ 固定支払 | 短期借入金 長期借入金 | 2,817 | 1,408 | 0 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・ 固定支払 | 長期借入金 | 15,000 | 10,000 | (注)2 |
(注)1. 時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) (注)1 |
原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・ 固定支払 | 長期借入金 | 1,657 | 1,657 | △37 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・ 固定支払 | 長期借入金 | 13,000 | 8,000 | (注)2 |
(注)1. 時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2. 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。