ヘッジコスト（税引後）
連結
- 2018年12月31日
- -6億5900万
- 2019年12月31日
- 7億1400万
- 2020年12月31日 -50.84%
- 3億5100万
- 2021年12月31日 -51%
- 1億7200万
- 2022年12月31日 -29.07%
- 1億2200万
- 2023年12月31日 -56.56%
- 5300万
有報情報
- #1 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 当社グループは、国際的に事業活動を行っており、米ドル、ユーロ、チェココルナ及び豪ドルを中心とした為替リスクに晒されております。為替リスクは将来の仕入、販売、資金調達及び返済などの予定取引又はすでに認識されている資産及び負債から発生します。2024/03/27 15:00
当社グループは、為替リスクを回避する目的で、為替予約及び通貨スワップを利用しております。ヘッジ会計の要件を満たす取引については、ヘッジ会計を適用しております。ヘッジ手段を指定する際は、通貨スワップの通貨ベーシス・スプレッド及び為替予約の先渡部分についてはヘッジコストとして区分して会計処理し、その他の資本の構成要素の独立項目であるヘッジコストに計上しております。
外貨建債権及び債務等は為替レートの変動によるリスクを有しておりますが、このリスクは為替予約等と相殺されるため影響は限定的であります。 - #2 連結包括利益計算書（IFRS）（連結）
- ③【連結包括利益計算書】2024/03/27 15:00
(単位:百万円) キャッシュ・フロー・ヘッジ 31 32 △2,865 △1,599 ヘッジコスト 31 32 122 53 在外営業活動体の換算差額 31 209,867 271,916