有報情報

#1 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 取引及び取引残高
外貨建取引は、取引日の為替レートを用いて、機能通貨に換算しております。取引の決済から生じる外国為替差額並びに外貨建の貨幣性資産及び負債を期末日の為替レートで換算することによって生じる外国為替差額は、純損益において認識しております。ただし、その他の包括利益を通じて測定される金融資産及び適格キャッシュ・フロー・ヘッジ、在外営業活動体に対する純投資ヘッジから生じる換算差額については、その他の包括利益として認識しております。
③ 在外営業活動体

2024/03/27 15:00

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前年度(2022年12月31日)

ヘッジ種類	ヘッジ手段	想定元本(百万円)	帳簿価額(公正価値)
			資産(百万円)	負債(百万円)
キャッシュ・フロー・ヘッジ	為替予約	321,460	2,322	2,254
	通貨スワップ	87,300	967	86
	商品スワップ	44,873	4,692	2,850
	仮想電力購入契約	9,150	5,514	-

主な為替予約における平均レートは、1米ドル当たり122.14円、1ユーロ当たり132.38円、1ポーランドズロチ当たり0.21ユーロ、1豪ドル当たり0.71米ドル、1中国元当たり18.14円であります。主な通貨スワップにおける平均レートは1ユーロ当たり130.46円であります。また、主な仮想電力購入契約における平均契約単価は1Mwh当たり218ポーランドズロチ及び64ユーロであります。
当年度(2023年12月31日)

2024/03/27 15:00

#3 連結包括利益計算書（IFRS）（連結）

③【連結包括利益計算書】

			(単位:百万円)
純損益に振り替えられる可能性のある項目
キャッシュ・フロー・ヘッジ	31 32	△2,865	△1,599
ヘッジコスト	31 32	122	53

2024/03/27 15:00