有価証券報告書-第179期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異の原因となった主要な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2016年12月31日) | 当事業年度 (2017年12月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
繰越欠損金 | 1,046 | 百万円 | 53,336 | 百万円 |
関係会社株式及び関係会社出資金 | 125,203 | 41,131 | ||
その他 | 2,664 | 2,611 | ||
繰延税金資産小計 | 128,913 | 97,077 | ||
評価性引当額 | △128,313 | △55,616 | ||
繰延税金資産合計 | 600 | 41,462 | ||
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △12,775 | 百万円 | △14,889 | 百万円 |
その他 | △651 | △636 | ||
繰延税金負債合計 | △13,425 | △15,524 | ||
繰延税金資産(△は負債)の純額 | △12,825 | 百万円 | 25,938 | 百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との重要な差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2016年12月31日) | 当事業年度 (2017年12月31日) | |||
法定実効税率 | 33.1 | % | 30.9 | % |
(調整) | ||||
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2 | 0.1 | ||
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目 | △33.2 | △17.5 | ||
評価性引当額 | △0.6 | △55.3 | ||
外国子会社配当金に係る源泉所得税 | 4.8 | 2.3 | ||
その他 | 0.5 | 0.5 | ||
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 4.8 | △39.0 |