有価証券報告書-第98期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前事業年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当事業年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前事業年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
(注1) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(注2) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
(注1) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(注2) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前事業年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 1,005 | - | △42 | △42 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当事業年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分 | 取引の種類 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 | 評価損益 |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 436 | - | 7 | 7 |
(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前事業年度(2018年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,864 | - | △94 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 82 | - | (注2) | |
合計 | 3,947 | - | △94 |
(注1) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(注2) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,642 | - | △1 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 13 | - | (注2) | |
合計 | 3,656 | - | △1 |
(注1) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(注2) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。