有価証券報告書-第64期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/30 10:27
【資料】
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【項目】
149項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税5225
貸倒引当金525
賞与引当金11587
販売促進引当金147-
返金負債-173
退職給付引当金1,0221,012
土地評価損373373
ゴルフ会員権評価損2323
投資有価証券評価損1515
関係会社株式評価損257181
その他126106
繰延税金資産小計2,1862,004
評価性引当額△718△595
繰延税金資産合計1,4681,408
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△176△168
特別償却準備金△4△2
その他△13△9
繰延税金負債合計△193△179
繰延税金資産の純額1,2751,229

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.630.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.01.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.6△1.0
住民税均等割等0.70.7
試験研究費の特別控除額△0.9△1.4
評価性引当額の増減△0.5△3.7
その他△0.7△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率29.626.3