有価証券報告書-第81期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(注)時価の算定方法は、先物為替相場で算定する方法によっております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
(注)時価の算定方法は、先物為替相場で算定する方法によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 649,066 | ― | 1,538 |
(注)時価の算定方法は、先物為替相場で算定する方法によっております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 買建 米ドル | 外貨建予定取引 | 327,018 | ― | 2,104 |
(注)時価の算定方法は、先物為替相場で算定する方法によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 464,000 | 212,000 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち 1年超 | 時価 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 212,000 | ― | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。