有報情報

#1 注記事項－のれん及び無形資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.資産認識基準を満たさない研究開発費は、発生時に費用として認識し、販売費及び一般管理費(注記26参照)に計上しています。前連結会計年度および当連結会計年度において費用認識した研究開発費は、それぞれ3,973百万円および4,656百万円です。
5. 負債の担保として供している無形資産については注記「18.社債及び借入金」に記載しています。
(2) のれんおよび耐用年数を確定できない無形資産の減損テスト

2024/03/22 13:12

#2 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

3.科目振替は、主に建設仮勘定から本勘定への振替です。
4. 負債の担保として供している有形固定資産については注記「18.社債及び借入金」に記載しています。

2024/03/22 13:12

#3 注記事項－棚卸資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

3.前連結会計年度および当連結会計年度において、認識した評価減の戻入額に重要性はありません。
4. 負債の担保として供している棚卸資産については注記「18.社債及び借入金」に記載しています。

2024/03/22 13:12

#4 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、担保に供している資産および担保に係る債務の内訳は次のとおりです。

		(単位:百万円)
借入金(流動)	2,929	326
社債及び借入金(非流動)	1,255	1,040
合計	4,184	1,366

(注) 1. 上記の担保に供している資産のうち12,360百万円は、当社の米国の連結子会社における金融機関からのコミットメントライン契約(外貨建)10百万米ドルに対して提供した担保資産です。
2. 上記のほか、連結上消去されている関係会社株式(前連結会計年度5,981百万円、当連結会計年度5,978百万円)、営業債権及びその他の債権等(前連結会計年度6,303百万円、当連結会計年度9,358百万円)を担保に供しています。

2024/03/22 13:12

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は465億92百万円となり、前連結会計年度末に比べ110億38百万円減少しました。主な要因は、営業債務及びその他の債務が108億9百万円減少したこと等によるものです。
非流動負債は604億7百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億53百万円減少しました。主な要因は、リース負債が6億56百万円増加した一方、社債及び借入金が9億33百万円、その他の金融負債が6億66百万円減少したこと等によるものです。
当連結会計年度末における資本は1,108億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億66百万円減少しました。主な要因は、為替換算等の影響によりその他の資本の構成要素が64億47百万円増加した一方、親会社の所有者に帰属する当期損失の計上等により利益剰余金が57億24百万円減少したことに加え、自己株式の取得等により自己株式が13億87百万円増加したこと等によるものです。

2024/03/22 13:12

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
非流動負債
社債及び借入金	18,34	38,158		37,225
その他の金融負債	19,34	690		23

2024/03/22 13:12