- #1 保証債務の注記
関係会社の銀行借入金に対し保証を行っています。
2024/03/22 13:12- #2 注記事項－のれん及び無形資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
4.資産認識基準を満たさない研究開発費は、発生時に費用として認識し、販売費及び一般管理費(注記26参照)に計上しています。前連結会計年度および当連結会計年度において費用認識した研究開発費は、それぞれ3,973百万円および4,656百万円です。
5. 負債の担保として供している無形資産については注記「18.社債及び借入金」に記載しています。
(2) のれんおよび耐用年数を確定できない無形資産の減損テスト
2024/03/22 13:12- #3 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）
財務活動に係る主な負債の増減は、次のとおりです。
| | | (単位:百万円) |
| 短期借入金 | 長期借入金(注) | 社債 | リース負債 |
| 前連結会計年度(2022年1月1日) | 5,538 | 24,384 | 9,962 | 10,065 |
(注) 1年内返済予定の長期
借入金を含んでいます。
- #4 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
3.科目振替は、主に建設仮勘定から本勘定への振替です。
4. 負債の担保として供している有形固定資産については注記「18.社債及び借入金」に記載しています。
2024/03/22 13:12- #5 注記事項－棚卸資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
3.前連結会計年度および当連結会計年度において、認識した評価減の戻入額に重要性はありません。
4. 負債の担保として供している棚卸資産については注記「18.社債及び借入金」に記載しています。
2024/03/22 13:12- #6 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(2)
借入金
|
| 前連結会計年度末(2022年12月31日)(百万円) | 当連結会計年度末(2023年12月31日)(百万円) | 平均利率(注)1(%) | 返済期限(注)2 |
| 短期借入金 | 7,642 | 5,524 | 0.77 | - |
| 1年内に返済予定の長期借入金 | 1,808 | 2,298 | 4.83 | - |
| 長期借入金(1年内に返済予定のものを除く) | 28,185 | 27,241 | 2.48 | 2025年～2032年 |
| 合計 | 37,636 | 35,064 | - | - |
(注) 1. 平均利率は、当連結会計年度末の残高に対する加重平均利率を記載しています。
2. 返済期限は、当連結会計年度末残高に関するものを記載しています。
- #7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
当社グループは、主な金融資産および金融負債の公正価値について次のとおり決定しています。金融商品の公正価値の見積りにおいて、市場価格が入手できる場合は市場価格を利用しています。市場価格が入手できない金融商品の公正価値に関しては、適切な評価方法により測定しています。
(現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務、短期借入金)
これらは短期間で決済されるため、公正価値は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
2024/03/22 13:12- #8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
流動負債は465億92百万円となり、前連結会計年度末に比べ110億38百万円減少しました。主な要因は、営業債務及びその他の債務が108億9百万円減少したこと等によるものです。
非流動負債は604億7百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億53百万円減少しました。主な要因は、リース負債が6億56百万円増加した一方、社債及び借入金が9億33百万円、その他の金融負債が6億66百万円減少したこと等によるものです。
当連結会計年度末における資本は1,108億52百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億66百万円減少しました。主な要因は、為替換算等の影響によりその他の資本の構成要素が64億47百万円増加した一方、親会社の所有者に帰属する当期損失の計上等により利益剰余金が57億24百万円減少したことに加え、自己株式の取得等により自己株式が13億87百万円増加したこと等によるものです。
2024/03/22 13:12- #9 追加情報、財務諸表（連結）
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式として計上しています。当該自己株式の帳簿価額および株式数は、前事業年度末23百万円、19,100株、当事業年度末179百万円、95,500株です。
③ 総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額
前事業年度 39百万円、 当事業年度 216百万円
2024/03/22 13:12- #10 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
| (単位:百万円) |
| 短期借入れによる収入 | 32 | 3,030 | | 5,453 |
| 短期借入金の返済による支出 | 32 | △1,056 | | △8,939 |
| リース負債の返済による支出 | 32 | △1,915 | | △2,006 |
| 長期借入れによる収入 | 32 | 5,000 | | 306 |
| 長期借入金の返済による支出 | 32 | △1,252 | | △2,012 |
| 自己株式の取得による支出 | 23 | △837 | | △1,539 |
- #11 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| (単位:百万円) |
| 営業債務及びその他の債務 | 17,34 | 39,419 | | 28,609 |
| 借入金 | 18,34 | 9,450 | | 7,823 |
| その他の金融負債 | 19,34 | 1,198 | | 1,535 |
| 非流動負債 | | | | |
| 社債及び借入金 | 18,34 | 38,158 | | 37,225 |
| その他の金融負債 | 19,34 | 690 | | 23 |
