- #1 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
19.社債及び借入金
(1) 内訳
2023/06/21 15:18- #2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
当社グループは、確定給付制度債務の現在価値および関連する当期勤務費用ならびに過去勤務費用を、予測単位積増方式を用いて算定しております。
割引率は、将来の毎年度の給付支払見込日までの期間を基に割引期間を設定し、割引期間に対応した期末日時点の優良社債の市場利回りに基づき算定しております。
確定給付制度に係る負債または資産は、確定給付制度債務の現在価値から制度資産の公正価値を控除して算定しております。
2023/06/21 15:18- #3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(注) 当社および住友ファーマが発行した公募ハイブリッド社債(公募劣後特約付社債)の元本は、契約上の償還期限に基づき「5年超」に含んでおりますが、特約条項により早期に償還する可能性があります。詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 連結財務諸表注記 19.社債及び借入金」に記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
2023/06/21 15:18- #4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
また、当社グループは株主還元についても、経営上の最重要課題の一つと考えております。各期の業績、配当性向ならびに将来の事業展開に必要な内部留保の水準等を総合的に勘案の上、安定的な配当を継続することを基本とし、中長期的に配当性向30%程度を安定して達成することを目指しております。
当社グループの財務活動の方針は、低利かつ中長期にわたり安定的な資金調達を行うこと、および十分な流動性を確保することです。D/Eレシオ(有利子負債/純資産)については、フレキシブルな資金調達が可能な現在の当社格付を維持することを考慮し、中長期的に0.7倍程度を目安としております。当社グループは、営業活動によるキャッシュ・フローのほか、銀行借入、資本市場における社債およびコマーシャル・ペーパー(当連結会計年度末の当社発行枠1,800億円)の発行等により、必要資金を調達しております。
当社グループは、グループファイナンス等により手元資金の最大活用を図っており、現金及び現金同等物の保有額は事業遂行上必要な水準に維持することを目指しております。当連結会計年度末の現金及び現金同等物は3,058億円であり、流動比率(流動資産/流動負債)は137.9%であります。
2023/06/21 15:18- #5 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/06/21 15:18- #6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | (単位:百万円) |
| 長期借入金の返済による支出 | 21 | △77,132 | | △109,130 |
| 社債の発行による収入 | 21 | 34,808 | | - |
| 社債の償還による支出 | 21 | △34,259 | | - |
| リース負債の返済による支出 | 21,22 | △15,984 | | △16,668 |
- #7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| (単位:百万円) |
| 流動負債 | | | | |
| 社債及び借入金 | 19,21 | 261,280 | | 396,903 |
| 営業債務及びその他の債務 | 23 | 551,583 | | 515,865 |
| 非流動負債 | | | | |
| 社債及び借入金 | 19,21 | 1,089,190 | | 1,064,463 |
| その他の金融負債 | 20,21,22 | 101,718 | | 98,594 |
