有価証券報告書-第21期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 290 | ― | △4 | △4 | |
ユーロ | 357 | ― | 8 | 8 | |
買建 | |||||
米ドル | 38 | 19 | 7 | 7 |
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引等 | ||||
売建 | |||||
ユーロ | 売掛金 | 588 | ― | △3 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金他 | 5,810 | ― | 42 | |
マレーシアリンギット | 1,187 | 160 | 55 | ||
通貨スワップ取引 | |||||
受取円・支払米ドル | 長期借入金 | 613 | ― | 9 |
(注) 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引等 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金他 | 1,011 | ― | 2 | |
ポンド | 686 | ― | 23 | ||
マレーシアリンギット | 161 | 53 | 4 | ||
円 | 68 | ― | 2 | ||
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 18 | ― | (注2) | |
ユーロ | 3 | ― |
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,337 | 1,337 | △7 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 60,793 | 57,054 | (注2) |
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,562 | 1,562 | △7 | |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 56,956 | 8,936 | (注2) |
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。