- #1 その他の参考情報（連結）
事業年度(2022年3月期)(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)2023年5月31日関東財務局長に提出
(6) 発行登録書(株券、社債券等)及びその添付書類
2023年4月20日関東財務局長に提出
2023/06/21 9:26- #2 事業等のリスク
② 金利の変動について
当社グループは、事業戦略に基づき設備投資、M&Aを実施し、その資金を主に金融機関からの借入や社債によって調達しております。当社グループは主に固定金利による借入を行っておりますが、2019年3月期に実施した米国Praxair, Inc.の欧州事業の買収のための調達は、大部分を変動金利による借入もしくは一定年数後に固定金利から変動金利に変更されるハイブリッドファイナンスで行っており、今後の金利変動によっては、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③ 三菱ケミカルグループ㈱との資本関係について
2023/06/21 9:26- #3 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
16.社債及び借入金
社債及び借入金の内訳は、以下のとおりであります。
2023/06/21 9:26- #4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
当社グループは確定給付制度債務の現在価値及び関連する当期勤務費用並びに過去勤務費用を、予測単位積増方式を使用して制度ごとに個別に算定しております。
割引率は、期末日時点の優良社債の利回りに基づき算定しております。
確定給付制度に係る負債又は資産は、確定給付制度債務の現在価値から制度資産の公正価値を控除して算定しております。
2023/06/21 9:26- #5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(6) 金利リスク
当社グループの金利リスクは、現金同等物等とのネット後の有利子負債から生じます。借入金及び社債のうち、変動金利によるものは金利変動リスクに晒されております。
当社グループは、当該リスクをデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
2023/06/21 9:26- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
[負債]
流動負債は、その他の金融負債や社債及び借入金の増加、主要通貨で円安が進んだこと等により、前連結会計年度末比で935億61百万円増加し、4,251億57百万円となっております。非流動負債は、社債及び借入金の減少や繰延税金負債の増加、主要通貨で円安が進んだこと等により、前連結会計年度末比で84億95百万円減少し、9,757億96百万円となっております。
[資本]
2023/06/21 9:26- #7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/06/21 9:26- #8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
| | | | (単位:百万円) |
| 長期借入金の返済による支出 | | △86,466 | | △76,277 |
| 社債の発行による収入 | | 25,000 | | - |
| 社債の償還による支出 | | △15,000 | | - |
| リース負債の返済による支出 | | △9,437 | | △11,998 |
- #9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| | | | (単位:百万円) |
| 営業債務 | 15 | 115,123 | | 128,197 |
| 社債及び借入金 | 16 | 110,595 | | 140,540 |
| 未払法人所得税 | | 9,746 | | 16,191 |
| 非流動負債 | | | | |
| 社債及び借入金 | 16 | 779,749 | | 759,480 |
| その他の金融負債 | 17 | 31,231 | | 35,693 |
