有報情報

#1 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.その他の金融負債
その他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。

2023/06/23 16:12

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

ヘッジ有効性評価の目的上、ヘッジ対象とヘッジ手段との間の経済的関係を判断するに当たっては、価値の変動に対して高度に相殺効果を有すると予想されるかどうかに基づいております。当社グループは、為替予約及び通貨スワップ契約のうち、スポットレートの変動のみをヘッジ手段に指定し、ヘッジ対象とヘッジ手段の主要な条件は一致しておりますので、ヘッジ関係にその存続期間中に影響を与えると予想されるヘッジ非有効部分の主な発生原因は限定的であります。また、金利スワップ取引については、変動金利を固定化するために使用しており、ヘッジ対象とヘッジ手段の主要な条件は一致しておりますので、ヘッジ関係にその存続中に影響を与えると予想されるヘッジ非有効部分の主な発生原因は限定的であります。
なお、デリバティブの帳簿価額は、連結財政状態計算書上「その他の金融資産」又は「その他の金融負債」に計上された金額であり、満期までの期間が1年超の金額は非流動資産又は非流動負債に分類しております。
② ヘッジ手段として指定した項目に関する情報

2023/06/23 16:12

#3 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
社債及び借入金	16	72,648		83,340
その他の金融負債	18	4,928		5,035
未払法人所得税		4,167		10,127
社債及び借入金	16	273,852		283,385
その他の金融負債	18	32,399		30,192
退職給付に係る負債	20	7,156		6,365

2023/06/23 16:12