有報情報

#1 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	110,524	132,619	2.9	-
1年以内に返済予定の長期借入金	39,185	75,278	5.0	-
1年以内に返済予定のリース債務	1,522	3,256	2.7	-

(注)1 米国会計基準適用子会社が当連結会計年度末からASC第842号「リース」を適用したことにより、リース債務(1年内返済)の当期末残高は1,302百万円、リース債務(1年超返済)の当期末残高は5,662百万円それぞれ増加しています。
2 「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しています。

2023/06/21 14:10

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(帝人グループの資本の財源及び資金の流動性について)
帝人グループの資金需要の主なものは、製品製造のための原材料等の購入、製造費、販売費やサービス提供費用等の運転資金需要に加え、設備投資や研究開発活動費等の投資があります。これらに必要な資金を安定的に確保するため、内部資金の活用、金融機関からの借入及び社債発行等により資金調達を行っているほか、複数の金融機関とのコミットメントライン契約や当座貸越枠を含む十分な借入枠を有しています。このように、帝人グループの事業運営に必要な運転資金や投資資金の調達に関しては問題なく実施可能と認識しており、高水準で維持している現預金も含め、緊急時の流動性を確保しています。
また、帝人グループではグループ内余剰資金を活用するため、日米欧中の各拠点においてキャッシュ・マネジメント・システムを導入し、資金効率の向上に努めています。資金調達にあたっては、D/Eレシオ0.9を目安に財務体質の健全性を維持しながら、資金需要の見通しや金融情勢に応じて最適な手段を選択しています。なお、資金調達コストの低減に努める一方、設備投資に対応する借入の大部分については長期調達するとともに、過度に金利変動リスクに晒されないよう金利スワップ等の手段を活用し、固定化しています。

2023/06/21 14:10

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(*4) 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しています。
(*5) 1年内返済予定の長期借入金を含めています。
(*6) 流動負債の「その他」に含まれている1年内返済予定のリース債務を、リース債務に含めています。

2023/06/21 14:10