有価証券報告書-第149期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)1 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 受取日本円 支払ユーロ 受取米ドル 支払ユーロ 受取米ドル 支払日本円 | 6,980 3,541 12,350 | - - 12,350 | △20 △66 4,112 | △20 △66 4,112 |
為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 日本円 買建 米ドル ユーロ 中国元 英ポンド 日本円 | 3,584 1,786 986 1,351 94 381 0 10 | - - - - - - - - | 136 △29 245 11 0 5 0 0 | 136 △29 245 11 0 5 0 0 | |
合計 | 4,395 |
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 通貨スワップ取引 受取日本円 支払ユーロ 受取米ドル 支払ユーロ 受取米ドル 支払日本円 | 5,672 7,167 12,350 | - 3,909 12,350 | 387 919 6,776 | 387 919 6,776 |
為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 中国元 日本円 タイバーツ 買建 米ドル ユーロ 中国元 英ポンド 日本円 | 4,257 1,769 112 307 3 520 174 4 0 1,828 | 1,280 - - - - - - - - - | △395 90 △5 △2 0 0 0 0 0 △2 | △395 90 △5 △2 0 0 0 0 0 △2 | |
合計 | 7,767 |
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 日本円 買建 米ドル ユーロ スイスフラン 英ポンド 中国元 | 外貨建 営業債権債務 | 10,679 949 1,889 16,256 70 3 0 48 | - - - - - - - - | 709 △11 572 190 0 0 0 0 |
合計 | 1,461 |
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 中国元 買建 米ドル ユーロ 中国元 | 外貨建 営業債権債務 | 28,716 758 448 16,159 3 12 | 14,463 - - - - - | △3,873 41 △12 593 0 1 |
合計 | △3,249 |
(注) 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 ユーロ変動受取 ユーロ固定支払 ユーロ変動受取 ユーロ変動支払 日本円変動受取 ユーロ変動支払 ドル変動受取 ユーロ固定支払 | 借入金 | 12,748 977 6,980 3,541 | 4,249 - - 3,541 | △64 △1 24 △26 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 日本円変動受取 日本円固定支払 | 借入金 | 87,650 | 87,650 | (注)2 |
合計 | △67 |
(注)1 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 ユーロ変動受取 ユーロ固定支払 日本円変動受取 ユーロ変動支払 ドル変動受取 ユーロ固定支払 | 借入金 | 3,909 5,672 7,167 | 3,909 - 3,909 | △54 14 △65 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 日本円変動受取 日本円固定支払 | 借入金 | 97,650 | 97,650 | (注)2 |
合計 | △105 |
(注)1 時価の算定方法は、契約を締結している金融機関から提示された価格によっています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しています。