有報情報

#1 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前年度(2022年3月31日)	当年度(2023年3月31日)
合計	4,345,410	4,382,341
社債及び借入金(非流動)	4,141,418	4,042,741
社債及び借入金(流動)	203,993	339,600

社債の内訳は以下のとおりであります。

2023/06/28 16:01

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(ⅰ) 当初認識および測定
金融負債は、当社グループが契約の当事者となる時点で連結財政状態計算書において認識しております。金融負債は、当初認識時点において、純損益を通じて公正価値で測定される金融負債、社債及び借入金、または債務に分類しております。
金融負債は、当初認識時点において公正価値で測定し、純損益を通じて公正価値で測定される金融負債を除き、発行に直接帰属する取引費用を減算して算定しております。

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#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

		(単位:百万円)
純投資ヘッジ
外貨建社債及び借入金	97,977	-
先物為替予約	54,778	-

2023年3月31日現在のヘッジ手段として指定された項目、その他の包括利益に認識されたヘッジ対象として指定された項目に関する金額、およびその他の包括利益に認識されたヘッジ手段の公正価値の変動および純損益に振り替えた金額の詳細は以下のとおりであります。

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

[負債]
当年度末における負債合計は、前年度末から1,086億円増加し、7兆6,031億円となりました。仕入債務及びその他の債務は1,329億円増加し、引当金は686億円増加しました。社債及び借入金は、当年度に社債の償還があったものの、主に米ドル建ておよびユーロ建て債務における為替換算の増加影響により前年度末から369億円増加の4兆3,823億円(注)となりました。これらの増加は、繰延税金負債の減少1,809億円と一部相殺されております。
(注)当年度末における社債及び借入金の帳簿価額はそれぞれ3兆6,583億円および7,240億円です。なお、社債及び借入金の内訳は以下の通りです。

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#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
非流動負債
社債及び借入金	20	4,141,418	4,042,741
その他の金融負債	21	468,943	534,269
流動負債
社債及び借入金	20	203,993	339,600
仕入債務及びその他の債務	25	516,297	649,233

2023/06/28 16:01