有価証券報告書-第73期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物相場又は取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
先物相場又は取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建米ドル | 470,250 | - | 44,811 | 44,811 | |
通貨オプション | |||||
米ドル買円売 | 470,250 | - | 43,187 | 43,187 | |
通貨オプション | |||||
米ドル買円売 | 3,103,650 | 1,881,000 | 279,855 | 279,855 | |
通貨スワップ | |||||
米ドル売円買 | 1,598,850 | 1,598,850 | 306,273 | 306,273 | |
合計 | 5,643,000 | 3,479,850 | 674,126 | 674,126 |
(注) 時価の算定方法
先物相場又は取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建米ドル | - | - | - | - | |
通貨オプション | |||||
米ドル買円売 | - | - | - | - | |
通貨オプション | |||||
米ドル買円売 | 2,058,400 | 514,600 | 458,404 | 458,404 | |
通貨スワップ | |||||
米ドル売円買 | 1,749,640 | 1,749,640 | 456,963 | 456,963 | |
合計 | 3,808,040 | 2,264,240 | 915,368 | 915,368 |
(注) 時価の算定方法
先物相場又は取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建米ドル | 外貨建研究開発費の支払 | 112,860 | 56,430 | △7,743 |
合計 | 112,860 | 56,430 | △7,743 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等の うち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 買建米ドル | 外貨建研究開発費の支払 | - | - | - |
合計 | - | - | - |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。