- #1 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
17 社債及び借入金
(1)社債及び借入金の内訳
2023/06/21 14:40- #2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
確定給付制度債務の現在価値及び関連する当期勤務費用並びに過去勤務費用は、予測単位積増方式を用いて算定しております。
割引率は、将来の毎年度の給付支払見込日までの期間を基に割引期間を設定し、割引期間に対応した期末日時点の優良社債の市場利回りに基づき算定しております。
退職後給付制度に係る資産又は退職後給付制度に係る負債は、確定給付制度債務の現在価値から制度資産の公正価値を控除した額を連結財政状態計算書に認識しております。また、退職後給付制度の制度資産に係る利息収益、確定給付制度債務に係る利息費用、及び当期勤務費用は純額で損益に認識しております。
2023/06/21 14:40- #3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(注2)親会社の所有者に帰属する持分/総資本
(注3)社債及び借入金/親会社の所有者に帰属する持分
(注4)(社債及び借入金-現金及び現金同等物)/親会社の所有者に帰属する持分
2023/06/21 14:40- #4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当連結会計年度末(以下「当期末」)の資産合計は、前期末比756億円(5.7%)増加し1兆4,137億円となりました。これは主に、現金及び現金同等物の増加629億円、棚卸資産の増加564億円、営業債権及びその他の債権の増加332億円、その他の非流動資産の増加141億円、のれん及び無形資産の減少952億円、その他の金融資産の減少53億円によるものであります。
負債合計については、前期末比1,372億円(17.7%)増加し9,138億円となりました。これは主に、社債及び借入金の増加1,147億円、営業債務及びその他の債務の増加184億円、その他の金融負債の減少85億円によるものであります。
資本合計については、前期末比616億円(11.0%)減少し4,998億円となりました。
2023/06/21 14:40- #5 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2023/06/21 14:40- #6 財務制限条項
※6 財務制限条項
当事業年度末において、当社が複数の金融機関と締結している一部のシンジケートローン契約等に付されている財務制限条項に抵触いたしましたが、期末日後において、当該抵触を理由とする期限の利益喪失請求を行わないことについて全ての当該金融機関より承諾を得ております。詳細は、「連結財務諸表注記 17 社債及び借入金 (2)財務制限条項」に記載のとおりであります。
2023/06/21 14:40- #7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
| | | (単位:百万円) |
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | 18 | 57,879 | 114,153 |
| 社債の発行及び長期借入れによる収入 | 17,18 | 10,670 | 133,841 |
| 社債の償還及び長期借入金の返済による支出 | 17,18 | △32,314 | △131,546 |
| リース負債の返済による支出 | 18 | △19,206 | △20,251 |
- #8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| | | (単位:百万円) |
| 営業債務及びその他の債務 | 16,32 | 182,063 | 200,508 |
| 社債及び借入金 | 17,18,32 | 194,597 | 284,220 |
| リース負債 | 14,18 | 17,336 | 17,985 |
| 非流動負債 | | | |
| 社債及び借入金 | 17,18,32 | 159,709 | 184,874 |
| リース負債 | 14,18 | 77,012 | 81,211 |
