有価証券報告書-第117期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(注)1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
(注)1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | ||||
主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | ||
(千円) | (千円) | ||||
(千円) | |||||
為替予約取引 | 買掛金 | ||||
為替予約等の振当処理 | 買建 | 21,801 4,387 | - - | (注)2 | |
米ドル ユーロ | |||||
(注)1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | ||||
主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | ||
(千円) | (千円) | ||||
(千円) | |||||
為替予約取引 | 買掛金 | ||||
為替予約等の振当処理 | 買建 | 24,492 | - | (注)2 | |
米ドル | |||||
(注)1.時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成29年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | ||||
主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | ||
(千円) | (千円) | ||||
(千円) | |||||
金利スワップ取引 | |||||
金利スワップの特例処理 | 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 500,000 | 500,000 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | ||||
主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち1年超 | 時価 | ||
(千円) | (千円) | ||||
(千円) | |||||
金利スワップ取引 | |||||
金利スワップの特例処理 | 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 500,000 | ― | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。