有報情報

#1 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債及び借入金

			(単位:百万円)
項目	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)	平均利率 (注)1	返済期限
短期借入金	25,490	19,215	0.93%	-
1年内に償還予定の社債 (注)2	-	9,999	-	-
1年内に返済予定の長期借入金	1,725	7,259	1.56%	-
社債 (注)2	29,929	19,945	-	-
長期借入金	15,484	8,237	1.25%	2023年～2025年
合計	72,628	64,655	-	-
流動負債合計	27,215	36,473	-	-
非流動負債合計	45,413	28,182	-	-

(注) 1. 平均利率については期末の利率を基に算出している。
2. 社債の銘柄別明細は以下のとおりである。2022/03/30 14:44

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

デリバティブ以外の金融負債は、主に償却原価で測定する金融負債に分類している。発行した負債証券についてはその発行日に当初認識し、その他の金融負債は取引日に当初認識している。
当社グループは、デリバティブ以外の金融負債として、社債及び借入金、買入債務等を有しており、公正価値から取引費用(発行費用等)を控除した金額で当初認識し、当初認識後は実効金利法を用いた償却原価により測定している。
金融負債が消滅した場合、つまり契約上の義務が履行されるか、債務が免責、取消又は失効となった場合には、その金融負債の認識を中止している。

2022/03/30 14:44

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループが保有するデリバティブ以外の金融負債の期日別の残高は以下のとおりである。

				(単位:百万円)
買入債務	74,449	-	-	74,449
社債及び借入金	27,805	26,077	20,150	74,032
リース負債	4,912	9,515	8,958	23,385

(注) 子会社の非支配持分株主に付与している売建プット・オプションに係る金融負債である。なお、金額については公正価値により記載している。詳細は、「注18.資本及びその他の資本項目」に記載している。

				(単位:百万円)
買入債務	86,741	-	-	86,741
社債及び借入金	36,862	8,609	20,075	65,546
リース負債	3,665	7,272	6,629	17,566

(注) 子会社の非支配持分株主に付与している売建プット・オプションに係る金融負債である。なお、金額については公正価値により記載している。詳細は、「注18.資本及びその他の資本項目」に記載している。

2022/03/30 14:44

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末から99億円減少し2,439億円となった。
社債及び借入金が減少したこと等によるものである。
ハ.資本

2022/03/30 14:44

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
買入債務	14・27	74,449	86,741
社債及び借入金	15・25・27	27,215	36,473
未払費用		19,634	18,076
非流動負債
社債及び借入金	15・25・27	45,413	28,182
退職給付に係る負債	17	17,693	13,462

2022/03/30 14:44