キャッシュ・フロー・ヘッジ
連結
- 2018年3月31日
- -1億8100万
- 2019年3月31日 -64.64%
- -2億9800万
- 2020年3月31日 -69.13%
- -5億400万
- 2020年12月31日
- 2億2000万
- 2021年12月31日 +31.82%
- 2億9000万
有報情報
- #1 注記事項－その他の包括利益、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 内訳項目ごとの組替調整額及び税効果額は以下のとおりである。2022/03/30 14:44
(単位:百万円) 小計 3,245 22,859 キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の純変動額 当期発生額 377 288 - #2 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ④ キャッシュ・フロー・ヘッジ2022/03/30 14:44
キャッシュ・フロー・ヘッジとして指定されたデリバティブ取引の公正価値の変動額のうち有効と認められる部分である。 - #3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ② 外貨建取引2022/03/30 14:44
外貨建の取引は、取引日における直物為替相場又はそれに近似するレートにより機能通貨に換算している。期末日における外貨建貨幣性資産及び負債は、期末日の為替レートで機能通貨に再換算している。当該換算及び決済により生じる換算差額は純損益として認識している。ただし、FVTOCIの金融資産及びキャッシュ・フロー・ヘッジから生じる換算差額については、その他の包括利益として認識している。
③ 在外営業活動体 - #4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- ヘッジ手段の想定元本及び帳簿価額は以下のとおりである。なお、ヘッジ手段の帳簿価額は、連結財政状態計算書において「その他の金融資産」及び「その他の金融負債」に含まれている。2022/03/30 14:44
(単位:百万円) 為替リスク 3,365 - 33 160 キャッシュ・フロー・ヘッジ 為替リスク 1,577 - 33 -
公正価値ヘッジを適用しているヘッジ対象の帳簿価額は以下のとおりである。(単位:百万円) 為替リスク 14,464 - - 159 キャッシュ・フロー・ヘッジ 為替リスク 7,951 - - 90
- #5 連結包括利益計算書（IFRS）（連結）
- 【連結包括利益計算書】2022/03/30 14:44
(単位:百万円) 在外営業活動体の外貨換算差額 19 3,245 22,859 キャッシュ・フロー・ヘッジの公正価値の純変動額 19 220 290 持分法によるその他の包括利益 9・19 △367 857