有価証券報告書-第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
- 【提出】
- 2019/06/21 15:51
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注記事項-その他の金融資産及びその他の金融負債、連結財務諸表(IFRS)
13.その他の金融資産及びその他の金融負債
(1) その他の金融資産
FVTOCIの金融資産の主な銘柄の公正価値は以下のとおりである。
各連結会計年度に売却したFVTOCIの金融資産の売却日における公正価値及び売却に係る累積利得又は損失は以下のとおりである。なお、売却に係る累積利得又は損失(税引後)をその他の包括利益累計額から利益剰余金へ振り替えている。
(2) その他の金融負債
(注) 子会社の非支配持分株主に付与している売建プット・オプションに係る金融負債である。詳細は、「注19.資本及びその他の資本項目」に記載している。
(1) その他の金融資産
(単位:百万円) | ||
項目 | 前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) |
償却原価で測定する金融資産 | ||
差入敷金保証金 | 2,582 | 2,666 |
貸付金 | 4,477 | 2,248 |
未収入金 | 13,796 | 15,483 |
その他 | 3,798 | 2,885 |
FVTPLの金融資産 | ||
デリバティブ | 450 | 133 |
有価証券等 | 1,543 | 1,696 |
FVTOCIの金融資産 | ||
有価証券 | 13,787 | 11,983 |
合計 | 40,433 | 37,094 |
流動資産合計 | 22,350 | 20,549 |
非流動資産合計 | 18,083 | 16,545 |
FVTOCIの金融資産の主な銘柄の公正価値は以下のとおりである。
(単位:百万円) | |
前連結会計年度(2018年3月31日) | |
銘柄 | 金額 |
東京応化工業(株) | 4,080 |
Biocartis Group NV | 2,257 |
日東紡績(株) | 1,221 |
南通海立電子有限公司 | 1,147 |
(株)双洋 | 660 |
イビデン(株) | 523 |
内蒙古海立電子材料有限公司 | 455 |
(株)カイノス | 344 |
IM Holdings II, Inc. | 322 |
Silatronix, Inc. | 240 |
(単位:百万円) | |
当連結会計年度(2019年3月31日) | |
銘柄 | 金額 |
東京応化工業(株) | 3,230 |
Biocartis Group NV | 2,013 |
南通海立電子有限公司 | 1,214 |
日東紡績(株) | 1,072 |
(株)双洋 | 672 |
イビデン(株) | 563 |
内蒙古海立電子材料有限公司 | 531 |
(株)フジ機工 | 279 |
三国商事(株) | 242 |
八光電子工業(株) | 229 |
各連結会計年度に売却したFVTOCIの金融資産の売却日における公正価値及び売却に係る累積利得又は損失は以下のとおりである。なお、売却に係る累積利得又は損失(税引後)をその他の包括利益累計額から利益剰余金へ振り替えている。
(単位:百万円) | ||
項目 | 前連結会計年度 (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) |
売却日における公正価値 | 1,026 | 586 |
売却に係る累積利得又は損失(税引前) | 593 | 473 |
売却に係る累積利得又は損失(税引後) | 407 | 329 |
(2) その他の金融負債
(単位:百万円) | ||
項目 | 前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) |
償却原価で測定する金融負債 | ||
未払金 | 17,748 | 15,093 |
預り金 | 2,637 | 2,707 |
リース債務 | 2,531 | 2,667 |
長期未払金 | 5,097 | 5,097 |
その他 | 88 | 314 |
FVTPLの金融負債 | ||
デリバティブ | 259 | 88 |
その他(注) | 17,098 | 12,581 |
合計 | 45,458 | 38,547 |
流動負債合計 | 21,095 | 18,630 |
非流動負債合計 | 24,363 | 19,917 |
(注) 子会社の非支配持分株主に付与している売建プット・オプションに係る金融負債である。詳細は、「注19.資本及びその他の資本項目」に記載している。