有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【提出】
2021/06/25 9:21
【資料】
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【項目】
129項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産62百万円68百万円
賞与引当金6081
投資有価証券評価損2222
減損損失436417
ゴルフ会員権評価損2626
関係会社株式評価損6060
税務上の繰越欠損金728497
その他4048
繰延税金資産小計1,4381,223
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額△676△377
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額△588△590
評価性引当額小計△1,265△968
繰延税金負債との相殺△172△255
繰延税金資産の純額--
繰延税金負債
前払年金費用2916
その他有価証券評価差額金198361
繰延税金負債小計228377
繰延税金資産との相殺△172△255
繰延税金負債の純額55121

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
法定実効税率30.58%30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.920.24
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△3.61△2.16
住民税均等割1.940.82
税額控除△3.10△1.75
評価性引当額△20.41△21.27
その他△0.02△0.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率6.306.23