有価証券報告書-第63期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年9月30日)
(注) 1 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2 上記クーポンスワップ取引における契約額等は想定元本額であり、この金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスク量を示すものではありません。
当連結会計年度(平成26年9月30日)
(注) 1 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2 上記クーポンスワップ取引における契約額等は想定元本額であり、この金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスク量を示すものではありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年9月30日)
(注) 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)
(注) 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年9月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価(千円) | 評価損益(千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 1,396,286 | ― | 1,396,211 | △75 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | |||||
コール | |||||
米ドル | 256,800 | ― | △864 | △6 | |
プット | |||||
米ドル | 383,520 | ― | △356 | 26,634 | |
買建 | |||||
コール | |||||
米ドル | 448,584 | ― | 12,667 | △3,633 | |
クーポンスワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払円 | 4,256,000 | 4,256,000 | △9,032 | △9,032 | |
合計 | 5,844,022 | 4,256,000 | 1,398,624 | 13,886 |
(注) 1 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2 上記クーポンスワップ取引における契約額等は想定元本額であり、この金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスク量を示すものではありません。
当連結会計年度(平成26年9月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価(千円) | 評価損益(千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 890,118 | ― | 948,438 | 58,319 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 | |||||
コール | |||||
米ドル | ― | ― | ― | ― | |
プット | |||||
米ドル | 2,121,120 | 1,414,080 | △14,449 | 8,360 | |
買建 | |||||
コール | |||||
米ドル | 1,086,480 | 724,320 | 11,257 | △11,552 | |
クーポンスワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払円 | ― | ― | ― | ― | |
合計 | 1,924,758 | 689,760 | 945,246 | 55,127 |
(注) 1 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
2 上記クーポンスワップ取引における契約額等は想定元本額であり、この金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスク量を示すものではありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成25年9月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価(千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 88,099 | ― | 86,434 | |
合計 | 88,099 | ― | 86,434 |
(注) 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等(千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価(千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,073,914 | ― | 1,126,437 | |
合計 | 1,073,914 | ― | 1,126,437 |
(注) 期末時価は、当該契約を締結している取引金融機関から提示された価格によっております。