有価証券報告書-第80期(令和3年4月1日-令和3年12月31日)

【提出】
2022/03/30 13:35
【資料】
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【項目】
149項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額120百万円204百万円
退職給付引当金損金算入限度超過額696504
税法上の繰延資産の償却限度超過額1,8821,254
子会社株式評価損1,8192,052
棚卸資産評価損296428
減損損失637637
投資有価証券評価損154117
未払賞与357142
未払事業税18336
その他1,1661,130
繰延税金資産小計7,3156,508
評価性引当額△3,362△3,630
繰延税金資産合計3,9522,878
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金△124△124
その他有価証券評価差額金△2,400△2,512
繰延税金負債合計△2,525△2,636
繰延税金資産の純額1,427241

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2021年12月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.10.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△17.4△13.4
住民税均等割0.10.1
法人税額の特別控除△0.3△0.4
控除対象外外国税額2.40.5
評価性引当額の増減額1.61.5
その他0.1△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率17.219.0