- #1 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）
6.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は、現金及び預金であります。なお、前連結会計年度及び当連結会計年度の連結財政状態計算書における「現金及び現金同等物」の残高と連結キャッシュ・フロー計算書における「現金及び現金同等物」の残高は、一致しております。
2024/03/27 14:47- #2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
3.2.14 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
3.2.15 自己株式
2024/03/27 14:47- #3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
| 前連結会計年度(2022年12月31日) | | 当連結会計年度(2023年12月31日) |
| 現金及び現金同等物 | 4,074 | | 3,632 |
| 有利子負債 | 17,327 | | 16,971 |
(注) 有利子負債:借入金及びリース負債合計
自己資本額:親会社の所有者に帰属する持分合計
- #4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
③ キャッシュ・フロー
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ4億42百万円減少し、36億32百万円(前年同期比10.8%減)となりました。これは主に、税引前当期利益の計上及び減価償却費及び償却費の計上があったものの利息及び法人税の支払額による減少及び新工場建設のための設備投資による支出があったことによるものです。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりです。
2024/03/27 14:47- #5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | | (単位:百万円) |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | △2,112 | | △1,394 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | | 75 | | 58 |
| 現金及び現金同等物の増減額 | | 554 | | △442 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | | 3,520 | | 4,074 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 6 | 4,074 | | 3,632 |
- #6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
①【連結財政状態計算書】
| | | | (単位:百万円) |
| 流動資産 | | | | |
| 現金及び現金同等物 | 6 | 4,074 | | 3,632 |
| 営業債権及びその他の債権 | 7 | 2,819 | | 2,748 |
