有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、金融商品、退職給付制度に係る負債(資産)の純額、トルコの子会社における超インフレ会計の適用等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3)機能通貨および表示通貨

2024/02/13 9:15

#2 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の見積りおよび見積りを伴う判断
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、収益および費用、資産および負債の測定に関する経営者の見積りおよび仮定を含んでおります。これらの見積りおよび仮定は過去の実績および決算日において合理的であると考えられる様々な要因等を勘案した経営者の最善の判断に基づいております。しかし、その性質上、将来において、これらの見積りおよび仮定とは異なる結果となる可能性があります。
見積りおよび仮定は経営者により継続して見直されております。これらの見積りおよび仮定の見直しによる影響は、その見積りおよび仮定を見直した期間およびそれ以降の期間において認識しております。

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#3 注記事項－重要な会計方針、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

本改訂により、リースおよび廃棄義務のように、取引時に同額の将来加算一時差異と将来減算一時差異が生じる場合、企業はそれにより生じる繰延税金負債および繰延税金資産を認識することが明確になりました。これによる当第3四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

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#4 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)公正価値の測定方法
当社グループは、主な金融資産および金融負債の公正価値について、次のとおり決定しております。
金融商品の公正価値の測定において、市場価格が入手できる場合は市場価格を利用しております。

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#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第3四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ2,748百万円増加し、121,720百万円となりました。これは主に、営業債権及びその他の債権およびその他の金融資産が増加したことなどによるものです。
負債は、前連結会計年度末に比べ1,717百万円減少し、39,240百万円となりました。これは主に、社債及び借入金が減少したことなどによるものです。
資本は、前連結会計年度末に比べ4,465百万円増加し、82,479百万円となりました。これは主に、その他の資本の構成要素が増加したことなどによるものです。

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#6 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		2,649	732
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)		78	25
引当金の増減額(△は減少)		△2	△1
その他の流動負債の増減額(△は減少)		△1,070	△50
その他の非流動負債の増減額(△は減少)		△312	△268
その他		△229	331

			(単位:百万円)
長期借入金の返済による支出		△1,237	△3,237
リース負債の返済による支出		△818	△826
自己株式の取得による支出		△769	△438

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#7 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		(単位:百万円)
	注記番号	前連結会計年度(2023年3月31日)	当第3四半期連結会計期間(2023年12月31日)
負債および資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	10	16,990	17,778
未払法人所得税		753	817
その他の金融負債	10	963	964
引当金		2	0
その他の流動負債		5,476	5,559
流動負債合計		32,169	31,371
非流動負債
社債及び借入金	10	3,587	2,350
退職給付に係る負債		705	724
その他の金融負債	10	1,500	1,749
繰延税金負債		1,628	1,924
その他の非流動負債		1,367	1,122
非流動負債合計		8,789	7,869
資本合計		78,013	82,479
負債および資本合計		118,971	121,720

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