有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分5以下であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2020年3月31日) | 当事業年度 (2021年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
賞与引当金 | 13,014千円 | 13,252千円 | |
未払事業税 | 1,531 | 1,329 | |
未払社会保険料 | 1,889 | 1,911 | |
有償支給未実現利益 | 1,815 | 2,070 | |
たな卸資産評価額 | 6,195 | 5,802 | |
退職給付引当金 | 34,675 | 33,375 | |
役員退職慰労引当金 | 44,244 | 38,308 | |
投資有価証券減損 | 9,586 | 9,586 | |
減損損失 | 4,710 | 6,517 | |
資産除去債務 | 4,278 | 4,283 | |
その他 | 1,931 | 1,745 | |
繰延税金資産小計 | 123,873 | 118,185 | |
評価性引当額 | △41,864 | △44,074 | |
繰延税金資産合計 | 82,008 | 74,110 | |
繰延税金負債 | |||
資産除去債務に対応する資産 | △97 | △92 | |
固定資産圧縮積立金 | △6,955 | △6,699 | |
土地圧縮積立金 | △47,107 | △47,107 | |
その他有価証券評価差額金 | △329,711 | △406,147 | |
繰延税金負債合計 | △383,872 | △460,048 | |
繰延税金負債の純額 | △301,864 | △385,937 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分5以下であるため注記を省略しております。