有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||||
(千円) | (千円) | ||||
繰延税金資産 | |||||
長期未払金 | 73,491 | 73,491 | |||
賞与引当金 | 44,510 | 40,387 | |||
未払事業税および未払事業所税 | 32,334 | 26,306 | |||
閉山費用引当金 | 23,334 | 23,334 | |||
棚卸資産評価損 | 5,233 | 9,551 | |||
資産除去債務費用 | 8,497 | 8,530 | |||
環境対策費用 | 377 | 325 | |||
減損損失 | 533 | 318 | |||
貸倒引当金 | 26 | 26 | |||
その他有価証券評価差額金 | 5,376 | ― | |||
その他 | 15,868 | 12,475 | |||
繰延税金資産小計 | 209,582 | 194,747 | |||
評価性引当額 | △23,334 | △23,334 | |||
繰延税金資産合計 | 186,247 | 171,412 | |||
繰延税金負債 | |||||
その他有価証券評価差額金 | △117,256 | △147,364 | |||
その他 | △2,033 | △2,519 | |||
繰延税金負債合計 | △119,289 | △149,884 | |||
繰延税金資産(△負債)の純額 | 66,958 | 21,528 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。