有価証券報告書-第96期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(*)金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(*)金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 売建 | 売掛金、買掛金 | |||
米ドル | 7,690 | 349 | △314 | ||
ユーロ | 4,036 | 1,349 | △138 | ||
円 | 127 | - | 9 | ||
人民元 | 39 | - | △1 | ||
買建 | |||||
米ドル | 365 | 36 | 17 | ||
ユーロ | 1,971 | - | 88 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 売建 | 売掛金、買掛金 | |||
米ドル | 5,804 | 225 | △439 | ||
ユーロ | 5,086 | 2,513 | △258 | ||
円 | 127 | - | 0 | ||
人民元 | 0 | - | △0 | ||
買建 | |||||
米ドル | 272 | - | 31 | ||
ユーロ | 3,019 | 970 | 166 |
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 25,000 | 25,000 | (*) |
金利通貨スワップの 一体処理 (振当処理・特例処理) | 金利通貨スワップ取引 受取変動・支払固定 受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 708 | 708 | (*) |
(*)金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 25,000 | 25,000 | (*) |
金利通貨スワップの 一体処理 (振当処理・特例処理) | 金利通貨スワップ取引 受取変動・支払固定 受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 708 | 708 | (*) |
(*)金利スワップの特例処理及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。