有価証券報告書-第104期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法は先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法は先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理および金利通貨スワップの一体処理(特例処理、振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 159 | ― | △0 | △0 | |
合計 | 159 | ― | △0 | △0 |
(注) 時価の算定方法は先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 0 | ― | △0 | △0 | |
買建 | |||||
米ドル | 202 | ― | △0 | △0 | |
日本円 | 109 | ― | 0 | 0 | |
合計 | 312 | ― | 0 | 0 |
(注) 時価の算定方法は先物為替相場によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 16,510 | 13,585 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 13,585 | 2,660 | (注) |
金利通貨スワップの一体処理(特例 処理、振当処理) | 金利通貨スワップ取引 支払固定・受取変動 支払日本円・受取米ドル | 長期借入金 | 2,929 | 2,929 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理および金利通貨スワップの一体処理(特例処理、振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。