有報情報

#1 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

リース負債
リース負債は、リース開始日現在で支払われていないリース料をリースの計算利子率または借手の追加借入利子率を用いて割り引いた現在価値で測定しており、「償還期長期債務」及び「長期債務」に含めて表示しております。リース期間中の各期間におけるリース負債に係る金利費用は、リース負債の残高に対する毎期一定の率をリース期間にわたり純損益として認識し、連結損益計算書の「支払利息」に含めて表示しております。
② 貸手側

2023/06/29 13:46

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
	帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
短期借入金	100,316	100,316	43,314	43,314
償還期長期債務
1年内返済予定の長期借入金	18,739	18,740	132	132
非流動
長期債務
長期借入金	23,431	23,425	286,368	286,086

リース負債の公正価値は、連結財政状態計算書における重要性が無いため、最低リース料残高に対して当初認識時のリース計算利子率等で割引いた現在価値により算定しております。よって、公正価値は当該帳簿価額によっております。
⑤ 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類

2023/06/29 13:46

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産合計は1,064,575百万円で、前連結会計年度末に比べ5,120百万円減少しました。流動資産は558,298百万円で、前連結会計年度末に比べ12,157百万円減少しました。これは主に売上債権が19,006百万円、棚卸資産が17,514百万円増加した一方、現金及び現金同等物が48,449百万円減少したこと等によるものです。非流動資産は506,277百万円で、前連結会計年度末に比べ7,037百万円増加しました。これは主にのれん及び無形資産が6,989百万円増加したこと等によるものです。
負債合計は868,301百万円で、前連結会計年度末に比べ329,724百万円増加しました。これは主に短期借入金が57,002百万円減少した一方、償還期長期債務及び長期債務が244,279百万円、その他の金融負債が139,228百万円増加したこと等によるものです。資本合計は196,274百万円で、前連結会計年度末に比べ334,844百万円減少しました。これは主に利益剰余金が23,357百万円、為替円安により在外営業活動体の換算差額が増加したこと等により、その他の包括利益累計額が24,035百万円増加した一方、自己株式が380,873百万円減少したこと等によるものです。
b. キャッシュ・フロー

2023/06/29 13:46

#4 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
短期借入金	24	100,316		43,314
償還期長期債務	24	21,907		18,073
その他の金融負債	14,24	26,121		127,994
非流動負債
長期債務	24	74,686		322,799
その他の金融負債	14,24	146		37,501

2023/06/29 13:46