有価証券報告書-第103期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | |
(繰延税金資産) | 百万円 | 百万円 |
退職給付引当金 | 1,512 | 1,646 |
賞与引当金 | 189 | 152 |
資産除去債務 | 58 | 58 |
繰越欠損金 | 15,902 | 15,980 |
減損損失 | 30,997 | 27,676 |
その他 | 317 | 230 |
繰延税金資産小計 | 48,976 | 45,744 |
評価性引当額 | △46,206 | △42,462 |
繰延税金資産合計 | 2,769 | 3,282 |
(繰延税金負債) | ||
圧縮記帳積立金 | △144 | △142 |
その他有価証券評価差額金 | △1,166 | △1,657 |
繰延税金負債合計 | △1,311 | △1,799 |
繰延税金資産(又は負債)の純額 | 1,458 | 1,483 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (平成28年3月31日) | 当事業年度 (平成29年3月31日) | ||
法定実効税率 | 33.06% | 30.86% | |
(調整) | |||
評価性引当金の増減 | △45.89% | △35.35% | |
その他 | 0.78% | △0.68% | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △12.05% | △5.18% |