有価証券報告書-第86期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | |||
契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |||
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 16 | - | △0 |
為替予約等の振当 処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 12 | - | (注)2 |
合 計 | 29 | - | △0 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | |||
契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |||
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ | 売掛金 売掛金 | 2 0 | - - | 0 △0 |
為替予約等の振当 処理 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ | 売掛金 売掛金 | 1 9 | - - | (注)2 (注)2 |
合 計 | 13 | - | 0 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体となって処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。