有価証券報告書-第55期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、
その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)1 時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 連結決算日に おける時価 |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 売建 | ||||
米ドル | 売掛金 | 2,086,966 | ― | (注) | |
合計 | 2,086,966 | ― | ― |
(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、
その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 連結決算日に おける時価 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 売建 | ||||
米ドル | 売掛金 | 287,756 | ― | △6,703 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 売建 | ||||
米ドル | 売掛金 | 780,542 | ― | (注)2 | |
合計 | 1,068,298 | ― | ― |
(注)1 時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
2 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 連結決算日に おける時価 |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 2,899,000 | 1,607,200 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:千円) | |||||
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち 1年超 | 連結決算日に おける時価 |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 2,553,400 | 2,198,200 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。