有価証券報告書-第120期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 26,422 | ― | △238 | △238 | |
ユーロ | 8,740 | ― | 536 | 536 | |
ポンド | 206 | ― | △7 | △7 | |
ブラジルレアル | 202 | ― | 26 | 26 | |
買建 | |||||
米ドル | 455 | ― | 5 | 5 | |
ユーロ | 77 | ― | △4 | △4 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払ブラジルレアル | 1,918 | 314 | 480 | 480 | |
合計 | 38,020 | 314 | 798 | 798 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 20,566 | ― | 1,240 | 1,240 | |
ユーロ | 10,844 | ― | 370 | 370 | |
ポンド | 122 | ― | △0 | △0 | |
ブラジルレアル | 24 | ― | 2 | 2 | |
買建 | |||||
米ドル | 762 | ― | △63 | △63 | |
ユーロ | 303 | ― | 2 | 2 | |
スイスフラン | 278 | ― | △14 | △14 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取米ドル・支払ブラジルレアル | 213 | 213 | 220 | 220 | |
合計 | 33,112 | 213 | 1,757 | 1,757 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 40,341 | 24,557 | △3,398 | ||
ユーロ | 1,879 | 803 | 55 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 4,682 | 1,322 | 501 | ||
ユーロ | 1,474 | 660 | △46 | ||
ポンド | 226 | ― | △10 | ||
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 923 | ― | △123 | ||
ユーロ | 9 | ― | 0 | ||
タイバーツ | 81 | ― | 1 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 30 | 13 | 6 | ||
日本円 | 1,311 | ― | 74 | ||
合計 | 50,956 | 27,354 | △2,940 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的 処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 35,429 | 17,820 | 69 | ||
ユーロ | 948 | ― | 26 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 5,137 | 1,302 | △210 | ||
ユーロ | 1,415 | 54 | △64 | ||
ウォン | 134 | ― | △3 | ||
ルピア | 112 | ― | △2 | ||
人民元 | 29 | ― | △2 | ||
為替予約の 振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 | |||||
米ドル | 365 | ― | 7 | ||
ユーロ | 0 | ― | △0 | ||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 13 | ― | 2 | ||
ポンド | 62 | ― | △8 | ||
日本円 | 361 | ― | △5 | ||
合計 | 44,005 | 19,176 | △189 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引…先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 12,677 | 7,077 | △107 | |
合計 | 12,677 | 7,077 | △107 |
(注) 時価の算定方法
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主な ヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 5,649 | 3,849 | △87 | |
合計 | 5,649 | 3,849 | △87 |
(注) 時価の算定方法
スワップ取引…スワップ契約を締結している金融機関から提示された金額によっております。