有価証券報告書-第92期(平成27年4月1日-平成27年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成27年3月31日) | 当事業年度 (平成27年12月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
たな卸資産評価損 | 90百万円 | 22百万円 |
減損損失 | 366百万円 | 367百万円 |
関係会社株式評価損 | 2,327百万円 | 2,327百万円 |
投資損失引当金 | 217百万円 | 264百万円 |
賞与引当金 | 114百万円 | 31百万円 |
退職給付引当金 | 975百万円 | 855百万円 |
繰越欠損金 | ―百万円 | 830百万円 |
その他 | 1,047百万円 | 990百万円 |
繰延税金資産小計 | 5,139百万円 | 5,689百万円 |
評価性引当額 | △3,809百万円 | △5,021百万円 |
繰延税金資産合計 | 1,330百万円 | 667百万円 |
(繰延税金負債) | ||
その他有価証券評価差額 | △1,395百万円 | △1,176百万円 |
その他 | △78百万円 | △86百万円 |
繰延税金負債合計 | △1,474百万円 | △1,263百万円 |
繰延税金資産純額 | △144百万円 | △595百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。