有価証券報告書-第154期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引は、同取引を約定した金融機関から提示された評価額によっています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引は、同取引を約定した金融機関から提示された評価額によっています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
US$ | 4,534 | ― | △17 | △17 | |
STG£ | 26 | ― | 0 | 0 | |
EUR | 108 | ― | △0 | △0 | |
日本円 | 426 | ― | 1 | 1 | |
買建 | |||||
US$ | 7,676 | ― | 296 | 296 | |
STG£ | 19 | ― | △0 | △0 | |
EUR | 8,825 | ― | 6 | 6 | |
A$ | 54 | ― | 0 | 0 | |
NZ$ | 0 | ― | △0 | △0 | |
C$ | 0 | ― | △0 | △0 | |
日本円 | 1,471 | ― | △11 | △11 | |
合計 | 23,144 | ― | 275 | 275 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引は、同取引を約定した金融機関から提示された評価額によっています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
US$ | 3,079 | ― | △22 | △22 | |
STG£ | 94 | ― | 0 | 0 | |
EUR | 44 | ― | 0 | 0 | |
日本円 | 474 | ― | 2 | 2 | |
買建 | |||||
US$ | 869 | ― | 9 | 9 | |
STG£ | 17 | ― | △0 | △0 | |
A$ | 36 | ― | 1 | 1 | |
NZ$ | 0 | ― | △0 | △0 | |
C$ | 0 | ― | △0 | △0 | |
日本円 | 1,875 | ― | △15 | △15 | |
合計 | 6,491 | ― | △24 | △24 |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引は、同取引を約定した金融機関から提示された評価額によっています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
US$ | 売掛金 | 24,120 | ― | (注) | |
EUR | 売掛金 | 8,311 | ― | (注) | |
C$ | 売掛金 | 275 | ― | (注) | |
A$ | 売掛金 | 330 | ― | (注) | |
THB | 売掛金 | 155 | ― | (注) | |
合計 | 33,193 | ― |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
US$ | 売掛金 | 25,098 | ― | (注) | |
EUR | 売掛金 | 5,626 | ― | (注) | |
C$ | 売掛金 | 463 | ― | (注) | |
A$ | 売掛金 | 311 | ― | (注) | |
THB | 売掛金 | 198 | ― | (注) | |
合計 | 31,698 | ― |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金の時価に含めて記載しています。