有価証券報告書-第81期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
期末の時価は先物為替相場を使用しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
期末の時価は先物為替相場を使用しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 36,163 | - | 35,845 | 317 | |
合計 | 36,163 | - | 35,845 | 317 |
(注)時価の算定方法
期末の時価は先物為替相場を使用しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 127,343 | - | 127,514 | △171 | |
タイバーツ | 2,452 | - | 2,509 | △57 | |
合計 | 129,795 | - | 130,024 | △228 |
(注)時価の算定方法
期末の時価は先物為替相場を使用しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
固定支払・変動受取 | 長期借入金 | 5,580,000 | 4,200,000 | (注) | |
合計 | 5,580,000 | 4,200,000 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
固定支払・変動受取 | 長期借入金 | 4,700,000 | 3,420,000 | (注) | |
合計 | 4,700,000 | 3,420,000 |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。