有価証券報告書-第134期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
通貨関連(時価の算定方法は、先物為替相場によっております。)
前連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度(平成27年3月31日)
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)取引先金融機関から提示された価格等によっております。なお、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)取引先金融機関から提示された価格等によっております。なお、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
通貨関連(時価の算定方法は、先物為替相場によっております。)
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円) |
区分 | デリバティブ 取引の種類等 | 契約 | 額等 | 時価 | 評価損益 |
うち1年超 | |||||
市場取引以外の取引 | |||||
為替予約取引 | |||||
買建 | |||||
米ドル | 398 | - | 410 | 12 | |
NDF | |||||
買建 | |||||
韓国ウォン | 190 | - | 192 | 2 | |
合計 | (588) | - | (603) | 14 |
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円) |
区分 | デリバティブ 取引の種類等 | 契約 | 額等 | 時価 | 評価損益 |
うち1年超 | |||||
市場取引以外の取引 | |||||
為替予約取引 | |||||
売建 | |||||
米ドル | 2,516 | - | 3,001 | △484 | |
合計 | 2,516 | - | 3,001 | △484 |
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約 | 額等 | 時価 | 当該時価の 算定方法 |
うち1年超 | ||||||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | 取引先金融機関から提示された価格等によっております。 | |||
売建 | ||||||
米ドル | 8,066 | - | 8,432 | |||
ユーロ | 2,542 | - | 2,727 | |||
合計 | 10,608 | - | 11,160 |
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約 | 額等 | 時価 | 当該時価の 算定方法 |
うち1年超 | ||||||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | 取引先金融機関から提示された価格等によっております。 | |||
売建 | ||||||
米ドル | 8,500 | - | 9,847 | |||
ユーロ | 1,400 | - | 1,328 | |||
合計 | 9,901 | - | 11,175 |
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約 | 額等 | 時価 | 当該時価の 算定方法 |
うち1年超 | ||||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 2,246 | 2,191 | (注) | (注) |
(注)取引先金融機関から提示された価格等によっております。なお、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円) |
ヘッジ会計の 方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約 | 額等 | 時価 | 当該時価の 算定方法 |
うち1年超 | ||||||
金利スワップの原則的処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 1,000 | 1,000 | 993 | (注) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 2,218 | 2,170 | (注) | (注) |
(注)取引先金融機関から提示された価格等によっております。なお、金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。