訂正有価証券報告書-第71期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

【提出】
2018/02/05 9:31
【資料】
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【項目】
124項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年9月30日)
種類契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引以外の取引為替予約取引
売建
チェコ・
コルナ
3-00
合計3-00

(注) 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年9月30日)
種類契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
評価損益
(百万円)
市場取引以外の取引為替予約取引
買建
ユーロ127-11
売建
米ドル104-△12△12
合計232-△11△11

(注) 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成26年9月30日)
ヘッジ会計の方法デリバティブ取引の種類等主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
買建
米ドル買掛金1,050-△61
ユーロ買掛金27-0
売建
米ドル売掛金6-△0
為替予約等の振当
処理
為替予約取引
買建
ユーロ買掛金9-0
売建
米ドル売掛金276-△19
合計1,369-△81

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めております。
当連結会計年度(平成27年9月30日)
ヘッジ会計の方法デリバティブ取引の種類等主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
買建
ユーロ買掛金1,639-△30
ポンド買掛金3-△0
売建
ユーロ売掛金50-△0
為替予約等の振当
処理
為替予約取引
買建
ユーロ買掛金3-0
合計1,697△30

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成26年9月30日)
ヘッジ会計の方法デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超時価
(百万円)(百万円)
金利スワップの特例処理金利スワップ
取引
変動受取・
固定支払
長期借入金990880(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年9月30日)
ヘッジ会計の方法デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超時価
(百万円)(百万円)
金利スワップの特例処理金利スワップ
取引
変動受取・
固定支払
長期借入金1,300900(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。