有価証券報告書-第61期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

【提出】
2015/06/25 11:39
【資料】
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【項目】
114項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
買建
米ドル買掛金84-1
売建
米ドル売掛金55-△0
為替予約等の振当処理為替予約取引(注)2
売建
米ドル売掛金243-

(注)1. 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法取引の種類主なヘッジ対象契約額等
(百万円)
契約額等の
うち1年超
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法為替予約取引
買建
米ドル買掛金428-40
ユーロ買掛金42-△0
売建
米ドル売掛金152-△1
為替予約等の振当処理為替予約取引(注)2
買建
米ドル買掛金19-
ユーロ買掛金2-
売建
米ドル売掛金21-

(注)1. 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2. 為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金に含めて記載しております。