有価証券報告書-第92期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年10月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年10月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年10月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 61,684 | - | 104 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 146,768 | - | △1,637 | |
ユーロ | 買掛金 | 45,739 | - | △725 | |
合計 | 254,193 | - | △2,257 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年10月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 13,775 | - | △12 | |
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 410,606 | - | 8,807 | |
ユーロ | 買掛金 | 104,160 | - | 2,426 | |
合計 | 528,541 | - | 11,221 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。